Máy biến áp có hai bộ dây quấn quanh lõi sắt và chúng sử dụng cảm ứng điện từ để tăng hoặc giảm dòng điện. Các dây chính từ hóa bàn là sau khi có dòng điện và các dây thứ cấp sử dụng cảm ứng từ để tạo ra dòng điện ra. Dòng điện đầu ra tăng hoặc giảm phụ thuộc vào số lần dây đầu vào và đầu ra quấn quanh lõi.
Tất cả các máy biến áp hoạt động trên cùng một nguyên tắc cơ bản, bất kể kích thước của chúng. Một lõi sắt hình khung tranh có hai bộ dây cách điện quấn quanh hai mặt đối nhau. Cuộn sơ cấp tạo ra từ trường trong bàn là, và cuộn thứ cấp sử dụng từ trường để tạo ra dòng điện đầu ra. Nếu cuộn sơ cấp có 100 vòng và cuộn thứ cấp có 200 vòng thì điện áp ra tăng gấp đôi nhưng cường độ dòng điện giảm đi một nửa. Đảo ngược hệ thống dây điện và cường độ dòng điện đầu ra tăng gấp đôi khi điện áp giảm một nửa. Sử dụng kết hợp các cuộn dây, các kỹ sư có thể kiểm soát mức độ tăng hoặc giảm dòng điện. Các máy biến áp lớn được tìm thấy trên các cột điện làm giảm hoặc giảm cường độ dòng điện cao /thấp xuống mức dễ quản lý hơn để sử dụng trong gia đình. Đối với bộ khuếch đại và các thiết bị điện tử khác, máy biến áp có thể tăng hoặc tăng điện áp nếu cần.